针对ST华泽大股东业绩补偿长期未兑现等诸多问题，深交所本周向ST华泽发来了问询函。

不久前，证监会决定对上市公司行政监管措施实施全面公开；沪深交易所也积极推进监管公开，增强监管透明度。从沪深交易所公司监管部门发出监管函件中，可以发现上市公司及股东、实际控制人、董监高等主体未按期兑现的承诺成为监管的重点。为了净化市场环境、保护投资者权益、发挥舆论监督作用，本报即日起开设“白条督办进行时”栏目，对相关典型案例进行调查报道。

兑现承诺是一种诚信行为，大多数上市公司大股东等承诺主体的自我约束都非常强，但也有部分大股东未履行自己做出的承诺，ST华泽(000693)大股东便是其中一例。针对大股东业绩补偿长期未兑现等诸多问题，深交所本周向ST华泽发来了问询函。

交易所督促大股东履约

本周，ST华泽收到一份新的问询函，深交所针对ST华泽控股股东业绩补偿责任长期未履行等问题做了重点问询。

据ST华泽去年年报显示，因14.97亿元关联方非经营性资金占用问题被会计师出具保留意见审计报告。另外，公司3亿元对关联方的担保未履行相应的信息披露义务和审议程序。因重组业绩未达标，ST华泽控股股东王涛、王辉应将其持有ST华泽的全部股份补偿给上市公司，并承诺上述股份不再享有相应的表决权和分红权，但上述业绩承诺却超期未履行。

在问询函中，深交所重点关注ST华泽大股东业绩补偿责任履约的问题，要求公司针对控股股东资金占用、业绩承诺逾期未履行的情况，说明上市公司是否采取措施推动王辉、王涛解决关联方资金占用并及时履行承诺、向上市公司补偿应补偿的股份。深交所还问询，如果王辉、王涛怠于解决资金占用的问题，继续不履行承诺，上市公司是否将采取法律途径维护公司及中小投资者权益。

内忧外患连遭拷问

“本次审计如果还存在大股东还款风险，是否还有可能继续被非标？如果是这样，那么大股东就一直持有股权？上市公司如何保护中小投资者的利益？”面对大股东长期不履行承诺的行为，一小股东表示，我们需要一个切实可行的时间表，而不是预期或可能延期。

对此，ST华泽解释称：“本次审计主要是确认关联方资金占用的真实、准确、完整情况，并非解决资金占用问题，只要资金占用情况得到确认，公司进行了相应整改，非标问题的影响就可以解除。”

大众证券报和财信网记者注意到，近几个月以来，公司每个月都会受到监管层的“关注”：6月底，ST华泽收到深交所的关注函；7月初公司收到证监会调查通知书；7月上旬收到深交所关注函；8月中旬收到深交所关于年报的问询函；9月初，公司又收到深交所关于大股东履约业绩补偿的问询函。

年报被非标补偿额不详

9月7日，ST华泽介绍了大股东占用上市公司资金的一个整改情况，而截至目前大股东占用上市公司的资金数额尚未确定。带着相关疑问，记者致电ST华泽证券部了解情况大股东资金占款、兑现业绩补偿承诺等问题。

该部门一工作人员向记者表示：“关于大股东资金占用，我们正在做各项审批，需等这个专项审批完成，才会定这个问题(业绩补偿承诺)。”

该工作人员进一步表示：“业绩补偿承诺的问题是这样的，因为2015年会计师出具的盈利补偿承诺审核报告，但被出具了无法发表意见。那么这个具体的补偿额度还没有确定，等确定下来之后，我们会召开股东大会，来讨论具体的补偿方式，来实现补偿。”

而最新一份问询函，深交所督促ST华泽以及会计师就有关事项的进展进行详细说明，并请及时履行信息披露义务，加快相关事项的进程，争取尽早复牌，切实维护投资者的交易权。