监管严查票据违规 江西银行被曝多起骗贷案

　　杨井鑫

　　由于经济增速放缓、银行坏账增多，越来越多的企业骗贷浮出水面。银监会时下严查银行业的风险，票据类的违规被列为了首位。

　　据《中国经营报》记者了解，在监管部门对信达等17家机构票据违规开出25张罚单的同时，江西省区级法院近日也披露了多起票据违规和骗贷案件，均涉及当地最大的省级法人银行江西银行。

　　相关披露信息显示，企业通过虚构贸易合同，集中从江西银行多次骗贷，手法如出一辙且金额较大，涉案资金规模近2亿元，导致江西银行的直接损失接近8000万元，背后也折射出银行内控缺陷。

　　均涉江西银行

　　4月初，江西省区级法院披露的多起骗贷和票据违规案件显示，2013年至2015年，江西威创实业有限公司在无真实贸易背景的情况下，利用虚假购销合同及虚假企业财务报表等材料，先后6次从江西银行高新支行骗取银行承兑汇票1.2亿元，造成了银行直接经济损失1000万元。

　　据了解，江西威创实业有限公司主要销售电脑及电子产品，但是两年间的公司报税均为零，即该公司本身没有业务。该公司法人高海泉也承认其在2015年底办理的银行承兑汇票承兑合同提供的贸易合同没有真实业务，目的在于从银行贷款时接收承兑使用，公司账目显示为亏损约500万元。

　　相关披露信息显示，江西省壹创贸易发展有限公司法人徐文平通过不同的公司也是先后6次从江西银行骗取巨额贷款，手法如出一辙。

　　2014年3月，徐文平利用江西省壹创贸易发展有限公司的名义，以购买钢材为由，虚构公司与江西省瑞洋贸易发展有限公司的购销合同，向江西银行（更名前为南昌银行）贷款500万元和270万元敞口的银行承兑汇票。同时，他还利用江西省康贝实业发展有限公司的名义，用相同手段从江西银行贷款500万元和300万元敞口的银行承兑汇票。

　　短短半年时间，以江西省壹创贸易发展有限公司、江西省壹环贸易发展有限公司、江西省仁杰贸易发展有限公司三家公司的名义，徐文平6次骗取银行贷款2220万元、承兑汇票4030万元，造成银行直接损失6250万元，其中最大一笔为1500万元银行承兑汇票。

　　此外，江西省区级法院还披露了多起案件，如江西金源米业代表汤国华8次采用虚假合同方式骗取江西银行3400万元的承兑汇票，最大一笔为1100万元承兑汇票，造成银行直接损失近700万元；南昌希禹实业有限公司法人万长福伪造大米购销合同从江西银行骗取200万元贷款，造成银行损失约150万元；南昌嘉平翔实业有限公司的实际控制人和江西鑫铭佳实业发展有限公司的法定代表人熊某采用虚假饲料购销合同，骗取贷款300万元。

　　记者了解到，在法院披露的5起案件中，企业轻易通过造假多次从银行骗取了贷款和承兑汇票，资金规模近2亿元，而江西银行的直接损失接近8000万元。

　　票据“雷区”

　　“银行曝出的票据违规和骗贷案件多是由偿还出现问题引发，机构对资料的审查和风险的把关无疑存在漏洞。”一家股份制银行高管表示。

　　该人士认为：“可能没有曝出的违规更多，不乏企业能够按期偿债的情况。事实上，因为经济整体形势不乐观，企业的流动性和偿债能力受限，银行承兑汇票风险已经在逐渐释放了。”

　　据记者了解，在票据案件不时曝露各种风险时，银监会已经在去年加大了对没有真实贸易背景票据业务的查处，频频对机构开出罚单，范围覆盖了国有大行、股份制银行、城商行、甚至信用社。作为被称为“监管年”的2017年，银监会将票据风险查处放在了掩盖不良、违规收费等等风险查处之前，而这也直接关系到银行的坏账。

　　一家外资银行信贷部人士称：“银行内部对于企业的贸易背景的审查已经很苛刻，也是为了避免类似于骗贷的行为。一旦资料审查不严，缺少风险意识，银行很容易被企业钻空子。”

　　记者了解到，江西银行曝出的5宗骗贷和票据违规案件中，大部分集中在该银行的高新支行。这也就是说，银行一个分支机构内控出现纰漏，往往可能涉及的会是多家企业或多笔贷款。

　　“企业之间合同的伪造非常容易，仅仅凭借一份简单的贸易合同和保证金的到位是不能够确定真实贸易背景的。”上述国有银行人士称，银行的资料审查需要多方面和多角度，内控机制非常必要。

　　他对记者表示，银行对企业信贷审查时，主体资格的确认是第一步。企业的经营情况和提交资料的真实性是前提，要银行实地核实。“新注册的企业、没有主营业务的企业、没有缴税的企业、空壳公司等等，这类企业大额授信肯定是禁止的。”

　　“贸易合同的审核，承兑汇票用途，承兑汇票金额与企业经营规模是否一致，保证金的资金来源均是关键要素。此外，在承兑汇票签发之后，银行应该及时收集企业的增值税发票，查看发票真伪，查看购销双方在金额、用途上与银行承兑汇票是否一致。” 上述国有银行人士表示，银行业务上应该保持风险意识。

　　以江西省区级法院披露的第一宗江西威创实业有限公司票据违规案件为例，该案件的暴露是2015年12月23日该公司以采购计算机设备、办公用品为由，向银行申请2000万元的银行承兑汇票时，企业无法按照向银行申请授信时候承诺的提供增值税发票引发，而那时公司已经6次向江西银行骗取了银行承兑汇票，且银行并无察觉。这也就是说，早在2013年该公司就是采用该方式骗取银行承兑汇票。然而，之前的5次违规行为为何成功？银行又是否强制公司提供增值税发票呢？

　　记者为此联系了江西银行，但是截至发稿前并未得到回复。

　　“贷款要跟踪资金的使用，银行承兑汇票同样要监督使用情况。从风控的流程上，银行要关注企业是否按照购销合同数量和金额买货，有没有套取银行贴现资金和抵押贷款的情况，将授信后承兑汇票的运作纳入到监督管理，这样才能最大限度地降低风险。”上述国有大行人士认为，如此即使贷前出现风险，至少银行不会被企业一骗再骗。